آیا دولت ها می توانند بیت کوین را ردیابی کنند؟

سازمان های مجری قانون مانند IRS و FBI از داده های بلاک چین برای ردیابی بیت کوین و همکاری با شرکت های خصوصی برای ردیابی مجرمان و مالیات دهندگان استفاده می کنند.

چه اتفاقی برای ارزهای رمزپایه گزارش نشده می افتد؟

گزارش نکردن بیت کوین در صورت لزوم می تواند عواقب جدی برای زندگی شخصی و مالی شما داشته باشد. جریمه های ارائه یک اظهارنامه نادرست می تواند قابل توجه باشد و حتی در شرایط خاص می تواند جرم محسوب شود.

افراد ممکن است تعجب کنند که آیا صرافی های متمرکز ارزهای دیجیتال به طور فعال به IRS گزارش می دهند یا خیر. به طور مشابه، IRS به اصطلاح احضار جان دو را برای صرافی ها، از جمله Coinbase، برای درخواست اطلاعات از مردم و دستگیری افرادی که سعی در جعل بدهی مالیاتی خود دارند، صادر کرده است.

اما احضاریه هایی مانند این تنها ابزار اجرای قانون نیست که IRS برای اعمال مالیات بیت کوین استفاده می کند. به عنوان مثال، فرم ۱۰۴۰ به طور خاص از مالیات دهندگان ایالات متحده می پرسد که آیا با ارزهای دیجیتال مانند بیت کوین معامله کرده اند یا خیر.

برخی از افراد ممکن است تصمیم بگیرند که از گزارش تراکنش ها، درآمد و سود سرمایه بیت کوین خودداری کنند. اگر با یک فرآیند تحقیقاتی روبرو شوید، ممکن است فرار مالیاتی یا کلاهبرداری در نظر گرفته شوید. ممکن است در نهایت افراد مجبور به پرداخت جریمه شوند یا حتی مسئولیت کیفری داشته باشند. در واقع فرار مالیاتی جرم محسوب می شود. مجازات ها می تواند از پنج سال زندان و ده ها هزار دلار جریمه باشد.

برای این مقاله مجوز خریداری کنید. پشتیبانی شده توسط SharpShark.

بیت کوین چگونه مالیات می گیرد؟

نحوه گزارش بیت کوین برای مالیات و قوانین مالیات بیت کوین به موقعیت خاص و کشور محل سکونت شخصی افراد بستگی دارد. به عنوان مثال، مالیات دهندگان ایالات متحده ملزم به گزارش فروش ارزهای دیجیتال و سایر رویدادهای مشمول مالیات هستند و هر یک از این تراکنش ها پیامدهای قانونی متفاوتی دارند.

پول فیات که از فعالیت‌های ارزهای دیجیتال به دست می‌آید نیز به عنوان سود محقق شده در نظر گرفته می‌شود که با نرخ‌های مختلف مالیاتی مشمول مالیات می‌شود و می‌تواند سرمایه یا درآمد در نظر گرفته شود. مراقب آخرین اطلاعات در مورد الزامات و تعهدات مالیاتی باشید.

وقتی بیت کوین را به صورت نقدی می فروشید، بیت کوین را به ارز دیجیتال دیگری تبدیل می کنید یا از بیت کوین برای خرید کالا یا خدمات استفاده می کنید، ممکن است این رویداد به عنوان سود سرمایه مشمول مالیات شود. طبق آخرین الزامات، سود سرمایه ارزهای دیجیتال در ایالات متحده باید با ثبت فرم ۸۹۴۹ ثبت شود.

اگر شخصی در بیت کوین حقوق دریافت می کند یا برای ارائه کالا یا خدمات بیت کوین دریافت می کند، در صورتی که درآمد در نظر گرفته شود، ممکن است بیت کوین نیز مشمول مالیات شود. از برخی رویدادهای مرتبط با بلاک چین آگاه باشید زیرا ممکن است مالیات بر آنها اعمال شود (مثلاً پاداش دادن از طریق هارد فورک یا ایردراپ، یا به دست آوردن دارایی های جدید).

برعکس، موقعیت‌های خاصی مشمول مالیات نیستند، مانند نگهداری غیرفعال بیت‌کوین یا زمانی که کمک مالی یا هدیه‌ای از بیت‌کوین منتقل می‌شود. در برخی شرایط، ممکن است هنوز یک الزام قانونی یا الزامی برای گزارش چنین حوادثی به IRS یا یک آژانس واجد شرایط جایگزین وجود داشته باشد.

آیا مقامات می دانند بیت کوین کی و کجا خریداری می شود؟

جدا از تجزیه و تحلیل داده ها که به تنهایی یا با همکاری شرکت های خصوصی انجام می شود، مقامات ممکن است اطلاعاتی را از صرافی های متمرکز درخواست کنند. طبق مقررات، صرافی های متمرکز نیز ممکن است موظف به اشتراک گذاری چنین اطلاعاتی باشند. با این حال، همه صرافی های ارز دیجیتال با مقامات همکاری نمی کنند.

صرافی متمرکز یک صرافی ارز دیجیتال است که توسط یک نهاد واحد مانند Coinbase اداره می شود. یک صرافی متمرکز برای تبدیل شدن به یک اپراتور دارای مجوز در یک کشور یا منطقه خاص باید با مقررات مطابقت داشته باشد.

به عنوان مثال، برای کاهش ناشناس بودن ارزهای دیجیتال و سوء استفاده از ارزهای دیجیتال، اکثر صرافی‌های متمرکز چک‌های «مشتری را بشناسید» (KYC) را به کار می‌گیرند. KYC برای کمک به مقامات در تجزیه و تحلیل فعالیت در بلاک چین و همچنین تأیید هویت مشتری در نظر گرفته شده است. در عمل، افراد ملزم به ارائه اسناد مختلف و داده های خود قبل از اجازه تجارت، سرمایه گذاری و تجارت هستند.

پس از اجرای KYC، ممکن است صرافی ها لازم باشد یا لازم باشد آن داده ها را با مجری قانون به اشتراک بگذارند. همانطور که صرافی ها دارای داده های شخصی و تجاری افراد هستند، دولت ها نیز چنین هستند. با استفاده از اطلاعات به دست آمده از صرافی های متمرکز، IRS می تواند کیف پول های بیت کوین ناشناخته را با استفاده از چک های KYC و اطلاعات شخصی مربوطه شناسایی کند.

با این وجود، همه صرافی ها از KYC استفاده نمی کنند. به عنوان مثال، صرافی‌های غیرمتمرکز (DEX) دارای دفتر مرکزی هستند و توسط یک شرکت متمرکز یا گروه کوچکی از افراد اداره نمی‌شوند، که رعایت آنها را دشوار می‌کند.

چگونه دولت ها بیت کوین را ردیابی می کنند؟

فناوری بلاک چین بیت کوین در اصل ناشناس است، اما به دلیل فاکتور شفافیت قابل ردیابی است. بنابراین بیت کوین را می توان «شبه ناشناس» نامید. آژانس های دولتی کارشناسان ارزهای دیجیتال را برای کمک به ردیابی و شناسایی بیت کوین استخدام می کنند.

در عمل، مقاماتی مانند پلیس، IRS و FBI چگونه می توانند بیت کوین را ردیابی کنند؟ مجریان ممکن است نتوانند مستقیماً طرف های درگیر در تراکنش های بیت کوین را شناسایی کنند، بنابراین بلاک چین می توانید حرکات BTC و الگوهای مربوطه را مشاهده کرده و سعی کنید آن ها را تجزیه و تحلیل کنید. به این ترتیب آنها سعی می کنند مشخصات، ناشناس و شناسایی افرادی را که با آنها معامله می کنند، ایجاد کنند.

پس چرا دولت باید این کار را انجام دهد و با چه کسی همکاری کند؟نکته مهم این است که بیشتر تراکنش های بیت کوین به فعالیت های مجرمانه مربوط نمی شود. با این حال، سازمان‌های اجرایی مانند پلیس و FBI همچنان هدفشان دستگیری افراد و سازمان‌هایی است که از ارزهای دیجیتال مانند بیت‌کوین برای مقاصد غیرقانونی مانند پولشویی و کلاهبرداری استفاده می‌کنند. به طور مشابه، آژانس هایی مانند IRS می خواهند صاحبان، معامله گران و سرمایه گذاران بیت کوین را ردیابی کنند تا مالیات بر سود سرمایه و درآمد را افزایش دهند.

شرکت هایی مانند Chainalysis خدماتی را برای نظارت و تحلیل بلاک چین ارائه می دهند. این شرکت ها تجزیه و تحلیل خواهند کرد که آیا بیت کوین خاصی که در حال حرکت بین کیف پول ها هستند به نوعی با فعالیت های مجرمانه مرتبط هستند یا خیر، و با FBI همکاری می کنند تا به بازرسان کمک کنند تا برخی از وجوه ارزهای دیجیتال را در سطح بین المللی ردیابی کنند.

آیا دولت ها صاحبان بیت کوین را می شناسند؟

فناوری بلاک چین پایه و اساس ارزهای دیجیتال مانند بیت کوین (BTC) است. یکی از ویژگی های اساسی فناوری بلاک چین، شفافیت است. این بدان معناست که هر کسی، از جمله دولت‌ها، می‌توانند تمام تراکنش‌های ارز دیجیتال انجام شده از طریق آن بلاک چین را نظارت کنند.

به دلیل شفافیت فناوری بلاک چین، تراکنش های بیت کوین برای عموم آزاد است. علاوه بر این، تاریخچه تراکنش بیت کوین به طور دائم در بلاک چین بیت کوین ذخیره می شود، بنابراین مشاهده تراکنش های بیت کوین دشوار نیست. بنابراین، دولت‌ها در قالب سازمان‌های مجری قانون، ممکن است بر آنچه در بلاک چین بیت کوین اتفاق می‌افتد نظارت کنند.

بنابراین آیا مقاماتی مانند پلیس، اداره تحقیقات فدرال (FBI) و خدمات درآمد داخلی (IRS) می توانند مالکیت بیت کوین را ردیابی کنند؟ و آنها می دانند که مالک کدام بیت کوین است. ردیابی تراکنش های بیت کوین بستگی به این دارد که آیا فعالیت تراکنش های شخصی در بیت کوین وجود دارد یا خیر. بلاک چین بیت کوین را می توان با هویت آنها مرتبط کرد.

هر کسی می تواند تمام تراکنش های ارز دیجیتال را برای هر آدرس کیف پول بیت کوین نظارت کند. برای اینکه بفهمند بیت کوین ها از کجا می آیند و به کجا ارسال می شوند، مقامات می توانند آدرس های بیت کوین مورد استفاده برای تراکنش ها را تجزیه و تحلیل کنند. به این ترتیب، مقامات می توانند بینشی در مورد آنچه اتفاق می افتد و زمان آن به دست آورند.

بسیاری از کاربران بیت کوین هویت خود را در مقطعی آشکار می کنند (به عنوان مثال، از طریق تعامل با صرافی های متمرکز یا کیف پول های شناخته شده). بنابراین، تراکنش‌های بیت‌کوین همیشه ۱۰۰% ناشناس باقی نمی‌مانند، و هر زمان که (یک سری از) تراکنش‌های بیت‌کوین به هویت یک فرد گره خورده باشد، دولت‌ها می‌توانند مالکیت بیت‌کوین را ردیابی کنند. این دانش جدید به دولت ها این امکان را می دهد که تعهداتی مانند تعهدات مالیاتی بیت کوین و ارزهای دیجیتال و همچنین مبارزه با فعالیت های مجرمانه مانند پولشویی را اعمال کنند.

نویسنده: Alexandra Overgaag