برداشت از دست دادن مالیات کریپتو چیست و چگونه کار می کند؟

برداشت از دست دادن مالیات ارزهای دیجیتال، استراتژی است که سرمایه گذاران برای جبران سود سرمایه در سرمایه گذاری های رمزنگاری خود با فروش موقعیت های زیانده خود با ضرر استفاده می کنند.

طرح‌های مالیاتی رمزنگاری با شناسایی فرصت‌هایی برای به حداقل رساندن بدهی مالیاتی برای تراکنش‌های ارز دیجیتال به بهینه‌سازی مالیات‌ها کمک می‌کند. به عنوان مثال، اهدای ارز دیجیتال به خیریه باعث کاهش مالیات می شود و همچنین می تواند از مالیات بر عایدی سرمایه بر دارایی های اهدایی جلوگیری کند.

برداشت از دست دادن مالیات بر ارزهای دیجیتال استراتژی دیگری است که توسط سرمایه گذاران ارزهای دیجیتال برای کاهش بار مالیاتی کلی خود استفاده می شود. این مقاله مفهوم استراتژی‌های جمع‌آوری ضرر مالیاتی، نحوه عملکرد آنها و چالش‌های موجود را توضیح می‌دهد.

برداشت از دست دادن مالیات Crypto چیست؟

برداشت زیان ارزهای دیجیتال یک استراتژی مالیاتی است که شامل فروش ارزهای رمزنگاری زیان‌آور برای جبران سود سرمایه‌ای است که ممکن است در صورت فروش ارزهای دیجیتال دیگر برای سود حاصل شود. ایده این است که جبران سود سرمایه با زیان سرمایه، بار مالیاتی کلی را کاهش می دهد.

با این وجود، برای مطالبه ضرر خود، باید دارایی را بفروشید و از درآمد حاصله برای خرید دارایی مشابه در ۳۰ روز قبل یا بعد از فروش استفاده کنید. این به عنوان قانون “فروش شستشو” شناخته می شود. علاوه بر این، استراتژی‌های جمع‌آوری ضرر مالیاتی ارز دیجیتال می‌تواند توسط افراد و مشاغلی که در چندین ارز دیجیتال سرمایه‌گذاری می‌کنند و می‌خواهند بار مالیاتی خود را به حداقل برسانند، استفاده شود.

مطالب مرتبط: راهنمای مالیات ارزهای دیجیتال: راهنمای مبتدیان برای ثبت مالیات بر روی رمزارزها

با این حال، در بیشتر کشورها، زیان‌ها را فقط می‌توان با عایدی سرمایه جبران کرد و نه با سایر انواع درآمد. علاوه بر این، محدودیت ها و محدودیت هایی در مورد میزان خسارت قابل مطالبه و سال های مالیاتی قابل مطالبه وجود دارد.

در ایالات متحده، خدمات درآمد داخلی (IRS) قوانین جمع آوری ضرر مالیاتی خاصی دارد، از جمله قانون فروش شستشو. این قانون افراد را از ادعای ضرر در فروش همان اوراق منع می کند، در صورتی که همان اوراق را ظرف ۳۰ روز خریداری کرده باشند. پس از فروش. علاوه بر این، IRS میزان ضررهای سرمایه ای را که می تواند با درآمد عادی جبران شود به ۳۰۰۰ دلار در سال محدود می کند.

برعکس، بریتانیا قوانین فروش شستشوی خاصی برای سرمایه گذاری در ارزهای دیجیتال ندارد، اما اصول مالیاتی کلی وجود دارد که ممکن است اعمال شود. به عنوان مثال، مالیات بر عایدی سرمایه برای سود حاصل از فروش دارایی ها، از جمله ارزهای دیجیتال اعمال می شود.

گفته می‌شود، اگر فردی دارایی‌های کریپتو را با زیان بفروشد، این ضرر می‌تواند با سود سرمایه‌ای که در همان سال مالیاتی به دست آمده است جبران شود یا برای جبران سود سال مالیاتی آتی به آینده منتقل شود.

با این حال، اگر فردی با ضرر بفروشد و سپس ارز دیجیتال مشابه یا مشابه را در مدت زمان کوتاهی بخرد، این یک “تخواب و صبحانه” محسوب می شود و ممکن است ضرر به عنوان کسر مجاز نباشد.

برداشت از دست دادن مالیات کریپتو چگونه کار می کند؟

برداشت از دست دادن مالیات بر ارزهای دیجیتال با شناسایی ارزهای رمزنگاری شده که از زمان خریدشان از ارزششان کاسته شده، و فروش آنها با ضرر و کاهش بار مالیاتی کلی کار می کند. مراحل زیر به شما کمک می کند تا نحوه استفاده از برداشت زیان مالیاتی با ارزهای دیجیتال را درک کنید.

• رمزارزهایی را که قیمتشان کاهش می‌یابد شناسایی کنید: سبد خود را بررسی کنید تا ارزهای رمزپایه‌ای را که از زمانی که آنها را خریده‌اید کاهش یافته‌اند، شناسایی کنید. این ارز رمزنگاری خواهد بود که برای درک از دست دادن سرمایه خود می فروشید.
• تعیین ضرر سرمایه: تفاوت بین قیمت خرید و فروش ارز دیجیتال شناسایی شده در مرحله ۱ را محاسبه کنید. این از دست دادن سرمایه شما خواهد بود.
• سود سرمایه جبرانی: از زیان سرمایه برای جبران سود حاصل از فروش سایر ارزهای دیجیتال استفاده کنید. این باعث کاهش کلی بدهی مالیاتی شما می شود.
• زمان بندی: زمان بندی در این استراتژی مهم است. می توانید سود سرمایه را در همان سال مالیاتی جبران کنید یا زیان را به سال مالیاتی بعدی منتقل کنید.
• نگه داشتن سوابق: سوابق تمام معاملات مربوط به استراتژی برداشت از دست دادن مالیات خود را نگه دارید، زیرا باید به مقامات مالیاتی ارائه شود.

ریسک از دست دادن مالیات در ارزهای دیجیتال

برداشت از دست دادن مالیات در ارزهای دیجیتال می تواند یک استراتژی مفید برای کاهش بار مالیاتی کلی باشد، اما برخی از خطرات مرتبط با آن نیز وجود دارد. در اینجا چند نمونه آورده شده است:

• قوانین فروش شستشو: همانطور که در بالا ذکر شد، در برخی از کشورها قوانین مالیاتی شامل قوانین فروش شستشو است که ادعای ضرر ناشی از فروش اوراق بهادار را در صورتی که اوراق بهادار تقریباً یکسانی ظرف ۳۰ روز قبل یا پس از فروش خریداری شده باشد، ممنوع می‌کند. این می تواند توانایی شما را برای استفاده موثر از برداشت زیان مالیاتی محدود کند.
• سودهای کوتاه مدت و بلندمدت: در بسیاری از کشورها، سود سرمایه کوتاه مدت، که سود حاصل از دارایی های نگهداری شده برای کمتر از یک سال است، با نرخ های بالاتری نسبت به سود سرمایه بلندمدت مشمول مالیات می شود. درگیر شدن در جمع آوری ضرر مالیاتی و بازخرید یک ارز دیجیتال در عرض ۳۰ روز می تواند منجر به سود سرمایه کوتاه مدت شود، حتی اگر در ابتدا دارایی را برای مدت طولانی نگه داشته باشید.
• نوسانات بازار: قیمت ارزهای دیجیتال بسیار نوسان است و می تواند تحت تأثیر شرایط بازار، رویدادها و مقررات مختلف قرار گیرد. اگر قیمت ارز دیجیتالی که توسط فردی با ضرر فروخته می شود بلافاصله پس از فروش افزایش یابد، ممکن است فرصت کسب سود از دست رفته باشد.
• پیچیدگی: قوانین مالیاتی مربوط به ارزهای دیجیتال هنوز در حال تحول هستند و درک آن می تواند پیچیده باشد. به عنوان مثال، در ایالات متحده، کمیسیون بورس و اوراق بهادار دستورالعملی صادر کرده است که بیان می کند برخی از عرضه های اولیه سکه (ICO) ممکن است اوراق بهادار در نظر گرفته شوند و بنابراین مشمول قوانین اوراق بهادار فدرال هستند. علاوه بر این، مقرراتی در سطح ایالتی نیز وجود دارد که ممکن است اعمال شود، که کار را برای شرکت هایی که به دنبال انجام ICO هستند دشوار می کند.
• عدم آگاهی: نداشتن دانش کافی از بازار کریپتو و قوانین و مقررات مالیاتی خاص کشور شما می تواند منجر به اشتباهات و جریمه های احتمالی شود.

با توجه به خطرات فوق، ضروری است که مزایا و خطرات بالقوه برداشت زیان مالیاتی را بسنجید و قبل از اجرای این استراتژی با یک متخصص مالیات مشورت کنید.

چگونه صورت حساب مالیات کریپتو خود را کاهش دهیم

روش های مختلفی برای کاهش صورتحساب مالیات کریپتو وجود دارد که در زیر توضیح داده شده است.

• برداشت مالیات: همانطور که قبلاً توضیح داده شد، فروش ارزهای دیجیتال با زیان برای جبران سودهای سرمایه ای استفاده می شود که ممکن است در صورت فروش ارزهای دیجیتال دیگر با سود حاصل شده باشد. این می تواند به عنوان یک استراتژی مالیاتی برای کاهش بار مالیاتی کلی شما استفاده شود.
• دوره نگهداری: در بسیاری از کشورها، سود سرمایه کوتاه‌مدت دارایی‌های نگهداری شده برای کمتر از یک سال با نرخ‌های بالاتری نسبت به سود سرمایه بلندمدت مشمول مالیات می‌شود. نگه داشتن ارزهای دیجیتال برای بیش از یک سال ممکن است باعث کاهش مالیات شود.
• استفاده از حساب‌های پیشرفته مالیاتی: برخی کشورها به افراد اجازه می‌دهند که ارزهای دیجیتال را در حساب‌های دارای مزیت مالیاتی مانند IRAهای خودگردان و ۴۰۱(k) نگه دارند. این می تواند مزایای مالیاتی قابل توجهی را ارائه دهد.
• کمک‌های خیریه: کمک‌های ارزهای دیجیتال به موسسات خیریه واجد شرایط از مالیات کسر می‌شوند و همچنین راهی برای دفع دارایی‌های ارزشمند بدون پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه فراهم می‌کنند.
• تعویق مالیات: در برخی کشورها، افراد می‌توانند با انتقال به صندوق فرصت‌های واجد شرایط (QOF) یا صرافی مشابه، پرداخت مالیات بر سود ارزهای دیجیتال خود را به تعویق بیاندازند. ابزار سرمایه گذاری (غیر از QOF) که حداقل ۹۰ درصد دارایی های خود را در املاک در مناطق فرصت واجد شرایط نگهداری می کند و به عنوان یک شرکت یا مشارکت به منظور سرمایه گذاری در چنین املاکی ثبت می شود، صندوق فرصت واجد شرایط نامیده می شود.

کاهش مالیات بر ارزهای دیجیتال یک ملاحظات مهم است، اما قوانین مالیاتی مربوط به ارزهای دیجیتال هنوز در حال تکامل هستند و درک آن می‌تواند پیچیده باشد، بنابراین هنگام سرمایه‌گذاری در ارزهای دیجیتال، صرفاً روی آن تمرکز کنید. نباید حدس زد. همچنین، اگر شخصی برای کاهش مبلغ صورتحساب مالیات رمزنگاری خود، دست به فعالیت های غیرقانونی مانند فرار مالیاتی یا پولشویی بزند، می تواند منجر به مشکلات قانونی و مجازات های شدید شود.

نحوه گزارش تلفات رمزنگاری برای مالیات

فرآیند گزارش زیان ارزهای دیجیتال برای مالیات ممکن است بسته به کشوری که در آن زندگی می‌کنید متفاوت باشد، اما در زیر مروری کلی از مراحلی است که ممکن است برایتان مفید باشد.

• سوابق دقیق تمام تراکنش های رمزنگاری از جمله تاریخ خرید، تاریخ فروش، قیمت و مبلغ را نگه دارید. این در هنگام محاسبه سود و زیان سرمایه مفید است.
• برای هر تراکنش کریپتو، تفاوت بین قیمت خرید و قیمت فروش را محاسبه می کنیم. اگر قیمت فروش کمتر از قیمت خرید باشد، مابه التفاوت ضرر محسوب می شود.
• اکثر کشورها از کاربران می‌خواهند که زیان‌های ارز مجازی را در اظهارنامه مالیات بر درآمد خود گزارش کنند، اما برخی از کشورها به فرم‌ها یا برنامه‌های اضافی نیاز دارند که به طور خاص برای گزارش زیان ارز مجازی ارسال شود.
• اگر کاربر متحمل ضرر بیشتر از سود شود، می‌تواند زیان را در اظهارنامه مالیاتی خود مطالبه کند تا سود سرمایه را جبران کند.
• در صورت نیاز مقامات مالیاتی، تمام اسناد و سوابق تراکنش های رمزنگاری خود را نگه دارید.

صرف نظر از مراحل بالا، یک کارشناس مالیات ارز دیجیتال ممکن است بتواند به شما در درک فرآیندها و الزامات خاص حوزه قضایی خود کمک کند زیرا کشورهای مختلف قوانین مالیاتی متفاوتی دارند.

نویسنده: Onkar Singh